第三部分：中共柳州市委办公室2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

 2020年度收入总计2253.88万元，支出总计2253.88万元，与2019年相比，收、支分别减少1129.19万元；分别下降33.38%。收支减少的主要原因是压减项目预算安排，严控项目支出，2020年项目支出较2019年大幅减少。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计1658.42万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入1658.42万元，占比100%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计1642.71万元，其中：基本支出1445.46万元，占87.99%；项目支出197.25万元，占12.01%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门2020年度财政拨款收、支总决算2253.88万元、2253.88万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少1129.19万元，下降33.38%。收支减少的主要原因是压减项目预算安排，严控项目支出，2020年项目支出较2019年大幅减少。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2020年度财政拨款支出1642.71万元，占本年支出合计的72.88%。与2019年相比，财政拨款支出减少614.3万元，下降27.22%。减少的主要原因是厉行节俭，严控支出，2020年行政运行和专项业务经费支出下降。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2020年度财政拨款支出1642.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1243.91万元，占75.72%；社会保障和就业（类）支出218.93万元，占13.33%；卫生健康（类）支出95.13万元，占5.79%；住房保障（类）支出84.74元，占5.16%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2020年度财政拨款支出年初预算为1463.98万元，支出决算为1642.71万元，完成年初预算的112.21%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有绩效考评奖励指标、增人增资预算指标等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为778.36万元，支出决算为1046.67万元，完成年初预算的134.47%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费调整。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事 务（项）。年初预算为301.15万元，支出决算为197.25万元，完成年初预算的65.5%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目经费未开支。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为28.19万元，支出决算为51.71万元，完成年初预算的183.43%，决算数大于预算数的主要原因是年内新增退休人员抚恤金支出，年初无预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为107.54万元，支出决算为113.45万元，完成年初预算的105.5%，决算数大于预算数的主要原因是补缴新增人员养老保险缴费。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为53.77万元，支出决算为53.77万元，完成年初预算的100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为50.41万元，支出决算为53.4万元，完成年初预算的105.93%。决算数大于预算数的主要原因是补缴新增人员医疗保险。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为63.91万元，支出决算为40.17万元，完成年初预算的62.85%。决算数小于预算数的主要原因是公务员医疗补助未进行核算清缴。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.56万元。决算数大于预算数的主要原因是年内缴纳生育保险、工伤保险。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为80.65万元，支出决算为84.74万元，完成年初预算的105.07%。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况2020年度财政拨款基本支出1445.46万元，其中：

 人员经费1284.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助住房公积金；

公用经费161.41万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维 修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.83万元，支出决算为4.12万元，完成预算的27.78%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为4万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.12万元，完成预算的1.1%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少48.67万元，下降92.2%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少0万元；公务用车购置及运行费支出决算减少43.5万元，下降91.58%；公务接待费支出决算减少5.17万元，下降97.73%。

     公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是核定保留车辆编制数减少、年内无购置车辆支出；公务接待费支出减少的主要原因是厉行节俭，严控制“三公”经费开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算4万元，占97.09%；公务接待费支出决算0.12万元，占2.91 %。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0万元。

    2.公务用车购置及运行费支出4万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出4万元。主要用于车辆运行维护支出。2020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

    3.公务接待费支出0.12万元。其中：

    外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出0.12万元。主要用于接待外单位来访人员。2020年共接待国内来访团组1个、来宾9人次。

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门2020年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 0万元、0万元。与2019年相比，收、支总计各减少455.26万元，下降100%。减少的主要原因是2020年没有从政府性基金预算安排的支出项目。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

      无此项。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算部门整体支出全面开展绩效自评。年内预算支出绩效管理工作有序开展，年度预算支出绩效各项指标达到预期。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出161.41万元，比2019年减少115.59万元，下降41.73%，减少的主要原因厉行节俭，严控经费开支。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额15.09万元，其中：货物支出15.09万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。