目 录

第一部分：中共柳州市委员会政策研究室概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：中共柳州市委员会政策研究室2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：中共柳州市委员会政策研究室2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：中共柳州市委员会政策研究室概况

一、主要职能

（一）中共柳州市委政策研究室是市委的直属职能部门，主要工作职责是：1.根据党中央的方针、政策和自治区党委以及市委的决策部署，组织对有关政治、文化、社会、生态文明、农业农村、党的建设等方面的重大问题进行调查研究，提出意见和建议，供市委决策参考；根据市委要求，牵头组织或协同有关方面研究拟订和起草市委有关发展规划和重要文稿；了解研究全市在贯彻执行党中央、自治区党委、市委重大决策部署和政策措施中出现的重要情况、问题和经验，及时向市委报告及向有关部门反馈；负责向县区和相关市直部门及时传达自治区党委政策研究室和市委有关政策研究工作的指示和要求，指导、组织、协调、联络全市有关政策研究业务工作，为基层党组织和部门决策服务。2.负责市委改革委日常事务,组织开展全市全面深化改革重大问题研究，组织拟订全市改革中长期规划和年度工作要点；协调推动有关职能部门提出改革方案和措施，组织有关专家对部分重大改革问题和改革方案进行决策咨询；研究处理有关方面向市委改革委提出的重要改革事项请示，并提出建议；负责对市委改革委各专项小组工作的协调、督促、检查、推动。指导县区和相关市直部门全面深化改革工作；统筹推进市委改革委重大改革部署的落实，协调督促有关方面落实市委改革委决定事项、工作部署和要求；协调开展重要改革督察，提出工作及问责建议。负责国家和自治区改革试点统筹管理。加强改革宣传和信息交流，总结推广改革经验。3.负责市委财经委的日常事务,承办中央财经办、自治区党委财经办部署的相关工作，筹备市委有关经济工作和财经工作会议。综合研究各市经济发展情况，跟踪分析研究全市经济形势，对县区经济工作进行调查研究，为市委决策提供建议和咨询。牵头起草市委有关财经和经济工作方面的重要文件、文稿，及时向市委反映财经工作领域的新情况新问题。4.办好市委党刊《今日柳州》，管理、维护好《今日柳州》微信公众号。5.完成市委交办的其他任务。（二）柳州市委政策信息管理站主要职能是负责市委党刊《今日柳州》的策划、编辑、审核、出版、发行工作及编辑部的日常管理工作；宣传好市委的方针政策；负责市委政策信息管理站内外网的建设、管理和维护工作；负责市委党刊《今日柳州》微信公众号的建设、维护和推广工作；负责收集、整理、分析和研究市内外各种资料数据工作；负责政研信息报送和内部刊物的管理工作；负责有关课题调研和改革信息收集、整理、编报等系列工作；完成主管部门交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

第二部分：中共柳州市委员会政策研究室2024年度部门决算报表

详见附件

第三部分：中共柳州市委员会政策研究室2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入564.85万元，其中本年收入564.85万元，较2023年度决算数减少20.35万元，下降3.48%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入564.85万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少20.35万元，下降3.48%，主要原因是：受全市财政紧张形势影响，我室及时对受影响的少部分项目作出压降调整，导致一般公共预算财政拨款收入较上年有所减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

4.上级补助收入0万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。与2023年度决算数持平，无增减变动。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度决算数持平，无增减变动。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数持平，无增减变动。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与2023年度决算数持平，无增减变动。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2023年度决算数持平，无增减变动。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

10.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2024年度总支出564.85万元，其中本年支出564.85万元，较2023年度决算数减少20.35万元，下降3.48%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）399.64万元，主要用于：部门人员经费支出、办公费、水费等公用经费支出，以及部门开展课题研究、全面深化改革等业务形成的项目支出。较2023年度决算数减少50.45万元，下降11.21%，主要原因是：少受全市财政紧张形势影响，我室及时对受影响的少部分项目作出压降调整，导致一般公共预算财政拨款收入较上年有所减少。

2.社会保障和就业支出（类）85.46万元，主要用于：养老保险和职业年金等方面支出。较2023年度决算数增加13.65万元，增长19.01%，主要原因是：养老保险和职业年金等缴费基数增加。

3.卫生健康支出（类）42.90万元，主要用于：医疗保险等支出。较2023年度决算数增加7.56万元，增长21.39%，主要原因是：医疗保险等缴费基数增加。

4.住房保障支出（类）36.85万元，主要用于：住房公积金等支出。较2023年度决算数增加8.90万元，增长31.84%，主要原因是：住房公积金缴费基数增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2023年度决算数持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出564.85万元，较2023年度决算数减少20.35万元，下降3.48%。其中：基本支出489.15万元，项目支出75.70万元。

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算565.88万元，支出决算564.85万元，完成年初预算的99.82%。支出具体情况如下：

（一）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）年初预算为256.71万元，支出决算为285.78万元，完成年初预算的111.32%。决算数高于预算数的主要原因是：工资、年度考核奖等人员经费随人员变化有所调整。

（二）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）年初预算为48.85万元，支出决算为38.25万元，完成年初预算的78.30%。决算数低于预算数的主要原因是：严格落实市财政过“紧日子”的要求，合理控制相关经费的支出。

（三）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为108.40万元，支出决算为75.60万元，完成年初预算的69.74%。决算数低于预算数的主要原因是：受全市财政紧张形势影响，我室及时对受影响的少部分项目作出压降调整，导致一般公共预算财政拨款收入较上年有所减少。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为16.61万元，支出决算为16.26万元，完成年初预算的97.89%。决算数低于预算数的主要原因是：严格落实市财政过“紧日子”的要求，合理控制相关经费的支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为41.63万元，支出决算为46.14万元，完成年初预算的110.83%。决算数高于预算数的主要原因是：养老保险缴费基数调整。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为20.81万元，支出决算为23.07万元，完成年初预算的110.86%。决算数高于预算数的主要原因是：职业年金缴费基数调整。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为17.79万元，支出决算为18.56万元，完成年初预算的104.33%。决算数高于预算数的主要原因是：医疗保险缴费基数调整。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为2.52万元，支出决算为3.23万元，完成年初预算的128.17%。决算数高于预算数的主要原因是：医疗保险缴费基数调整。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为21.34万元，支出决算为21.11万元，完成年初预算的98.92%。决算数低于预算数的主要原因是：公务员医疗补助缴费基数调整。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为31.22万元，支出决算为36.75万元，完成年初预算的117.71%。决算数高于预算数的主要原因是：住房公积金缴费基数调整。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为0.10万元。决算数高于预算数的主要原因是：做2024年预算时，无此项支出，由于人员变动增加，年中按实际追加执行该预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出489.15万元，其中：人员经费435.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费；公用经费53.52万元，主要包括：办公费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为381.48万元，支出决算为419.58万元，完成年初预算的109.99%。决算数高于预算数的主要原因是：部分人员年内职务职级有变动，且社保、医保、职业年金、住房公积金等社会保障缴费基数调整。

　　（二）商品和服务支出年初预算为54.46万元，支出决算为53.52万元，完成年初预算的98.27%。决算数低于预算数的主要原因是：严格落实市财政过“紧日子”的要求，合理控制相关经费的支出。

　　（三）对个人和家庭的补助年初预算为21.54万元，支出决算为16.06万元，完成年初预算的74.56%。决算数低于预算数的主要原因是：严格落实市财政过“紧日子”的要求，合理控制相关经费的支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化，与年初预算相比无变化。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化，与年初预算相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.33万元，支出决算为1.29万元，比预算减少0.04万元，低于预算的主要原因是：严格落实市财政过“紧日子”的要求，合理控制相关经费的支出。较2023年决算数增加0.27万元，增长26.47%，主要原因是：由于柳州特色产业发展和工业转型升级较有代表性，自治区、区内外各地市就经济合作、产业发展、文旅融合、改革创新等来柳调研学习增多。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为1.29万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2023年决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2023年决算数持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2023年决算数持平，无增减变动。2024年，中共柳州市委员会政策研究室机关、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为1.33万元，支出决算为1.29万元，比预算减少0.04万元，低于预算的主要原因是：严格落实市财政过“紧日子”的要求，合理控制相关经费的支出。较2023年决算数增加0.27万元，增长26.47%，主要原因是：由于柳州特色产业发展和工业转型升级较有代表性，自治区、区内外各地市就经济合作、产业发展、文旅融合、改革创新等来柳调研学习增多。国内公务接待批次12次，人次94次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为54.46万元，支出决算为49.80万元，比预算减少4.66万元，低于预算的主要原因是：严格落实市财政过“紧日子”的要求，大力优化支出结构，压减相关经费支出。较2023年决算数增加4.26万元，增长9.35%，主要原因是：2024年部门人员实有人数比2023年多2人，故机关运行经费有所增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额31.80万元，其中：政府采购货物支出1.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出29.91万元。授予中小企业合同金额31.80万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额31.80万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及课题研究费、全面深化改革经费、市委财经办工作经费、《今日柳州》党刊经费等14个项目，共涉及资金111.89万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，2024年，部门整体支出绩效自评分合计达96.53分，自评结论为一等，总体执行较好，部门整体属于良好偏上水平，各项指标完成情况基本达到预期目标。从评价情况来看，我部门基本做到绩效目标设置科学合理，支出绩效管理严谨规范，年内各项工作有序开展，产出、效益等各项指标达到预期。

共组织对“市委财经办工作经费”等14个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出564.85万元，政府性基金预算支出0.00万元。其中，我部门组织对市委财经办工作经费进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出4.84万元。从评价情况来看，我部门严格落实绩效任务目标主体责任，做到绩效目标设置科学合理，支出绩效管理严谨规范，年内市委财经办工作有序开展、高效实施、产生效益，按时按量完成绩效指标任务。

（二）部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对14个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

　　市委财经办工作经费重点项目自评综述：全年预算数4.84万元，执行数4.84万元，执行率100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：2024年，我部门严格落实市财政过“紧日子”的部署要求，合理安排预算支出规模和时间，但仍有少部分项目预算受全市财政紧张形势影响，导致执行率不够高。下一步改进措施：我部门将进一步加强预算绩效管理，建立科学有效的预算控制机制，把预算编制、执行、调整、评价统一起来，按照规定的时间完成，并且加强对预算执行情况的实时监控，科学合理安排调研活动，严控经费支出，确保完成绩效目标务。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。